「夜会」から生まれた楽曲、歌われた楽曲を収録した、『10 WINGS』（1995年）の続編的アルバム。今作では、95年の「夜会'95 2/2」から98年の「夜会'98 海嘯」までの楽曲を収録している。『日 - WINGS』との同時発売。
 「夜会」を見た人なら楽しめることはもちろんだが、たとえ見ていなくても、中島みゆきのアーティストとしての熟成ぶりを示すオリジナル・アルバムとして十分楽しめる。ハイライトは「夜会'96 問う女」で歌われ強い印象を残したドラマティックな<6>、そして「～海嘯」からの優しくポジティブな<9>か。上演時とは大きく異なるアレンジを施された曲もあり、ファンにとってはそのあたりも大きな注目点といえそうだ。（剛吉若寸也）