「夜会」から生まれた楽曲、歌われた楽曲を収録した、『10 WINGS』（1995年）の続編的アルバム。今作では、95年の「夜会'95 2/2」から98年の「夜会'98 海嘯」までの楽曲を収録している。『月 - WINGS』との同時発売。
 『月 - WINGS』が、あえていうならば「夜会」から独立しても十分に「中島みゆきらしい」楽曲で占められていたのに比べると、本アルバムの収録曲は、各「夜会」のコンセプトに合わせて作られた感がある（そのせいか、展開上の都合で途中で切られ、舞台では全曲聴けなかった曲もある）。その分、遊び心のある楽曲や、ふだんの「中島節」とは少々異なる楽曲も収録されていて、興味深い出来栄え。ラストの<10>ではしっかりと引き締める。（剛吉若寸也）